沃爾德10月28日披露重大資產重組預案。公司擬向張蘇來等交易對方發行股份及支付現金購買其持有深圳市鑫金泉精密技術股份有限公司（以下簡稱“鑫金泉”）100%股權，發行價格為32.50元/股。同時，公司擬向不超過35名特定對象發行股份募集配套資金。
預案顯示，鑫金泉是一家專注于中高端精密刀具研發、生產與銷售的高新技術企業，刀具種類齊全，可以提供單晶金剛石、聚晶金剛石、硬質合金等不同材質，以及銑刀、車刀、鏜刀、鉸刀等的不同形狀的定制化刀具。目前鑫金泉已在3C行業精密加工刀具領域取得了較為領先的行業地位。公司目前已掌握超硬刀具、硬質合金刀具的多項核心技術。同時，公司研發與生產聯系緊密，研發成果在超硬刀具、硬質合金刀具的核心生產工藝上均得到廣泛運用，技術水平處于國內先進地位?！?/p>
本次交易業績承諾方擬承諾鑫金泉2021年度、2022年度、2023年度和2024年度經審計的扣除非經常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤將分別不低于4700萬元、5200萬元、5700萬元和6300萬元，合計不低于21900萬元?！?/p>
對于超額業績獎勵，預案也進行說明，鑫金泉在業績承諾期內超額完成承諾業績的，扣除非經常性損益后歸屬于母公司超額完成的累計凈利潤的50%獎勵給標的公司管理團隊，但超額業績獎勵金額累計不得超過本次交易的交易總價款的20%。為保障盈利質量，沃爾德可以增加應收賬款、經營性現金流凈額等其他業績獎勵實施限制指標，具體實施細則由雙方協商確定。 超額業績獎勵計入鑫金泉當期費用，在考核業績承諾指標完成情況時將超額業績獎勵費用視同非經常性損益處理?！ ?/p>
公開資料顯示，沃爾德自2019年科創板上市以來，企業綜合實力不斷增強。在公司戰略目標的指引下，公司以技術創新為核心經營理念，積極拓展公司產品線及應用領域，意在我國智能制造、精密加工轉型升級的關鍵發展階段，豐富公司產品結構，擴大與下游頭部企業的合作規模及合作深度，進一步提升公司在高端加工制造領域的綜合實力。
沃爾德表示，本次交易完成后，公司的企業規模、盈利水平、研發能力、資產質量將 得到進一步的提升。同時，上市公司的未來發展空間也會借由本次并購的助力更上一個臺階，有助于實現上市公司股東利益特別是中小股東的利益最大化。
